Bán nhiều hơn mà tài khoản vẫn thiếu tiền có thể xảy ra khi tiền bị giữ lâu trong hàng tồn và công nợ. Vòng quay vốn cửa hàng cho thấy điều đó: cần theo dõi lúc trả nhà cung cấp và lúc khách hoặc sàn thực trả, thay vì chỉ xem tổng đơn đã bán.
Nội dung chính4 mụcXem mục lụcThu gọn
Vẽ một vòng từ tiền đến tiền
Vòng đơn giản gồm trả tiền nhập, lưu kho, bán và thu tiền. Nếu phải trả nhà cung cấp trước nhưng khách thanh toán sau, cửa hàng tài trợ khoảng trống đó. Nguồn vốn gắn với doanh thu như Jenfi cũng có nghĩa vụ theo thỏa thuận, nên không thay việc kiểm nhịp thu chi. Thông tin cơ chế Jenfi.
Hãy ghi số ngày hàng nằm kho, ngày chờ thu và ngày được nhà cung cấp cho trả chậm. Chúng giúp thấy tiền quay về nhanh hay chậm; con số bình quân cần được kiểm bằng lịch giao dịch thực.
Một ví dụ chu kỳ tiền mặt
Giả định hàng nằm kho 30 ngày, sau bán chờ thu thêm bảy ngày và được trả nhà cung cấp sau 15 ngày. Khoảng thời gian cần tự tài trợ trong mô hình là 30 + 7 − 15 = 22 ngày.
Nếu chi phí vận hành và hàng hóa cần tài trợ bình quân là hai triệu đồng/ngày, phép ước lượng sơ bộ là 44 triệu đồng. Đây không phải nhu cầu vay được khuyến nghị: thực tế dòng tiền không đều, có tiền mặt sẵn và các khoản chi khác cần tính riêng.
Tìm nơi có thể rút ngắn
| Điểm nghẽn | Việc nên thử |
|---|---|
| Hàng chậm bán | Giảm lô, tách mặt hàng bán nhanh |
| Tiền sàn chưa về | Theo dõi lịch đối soát và khoản giữ |
| Khách trả chậm | Ghi hạn thanh toán, nhắc theo thỏa thuận |
| Nhập quá sớm | Điều chỉnh nhịp đặt hàng |
Không tăng tồn kho chỉ vì được chiết khấu nếu khoản tiết kiệm nhỏ hơn chi phí giữ hàng và rủi ro giảm giá. Cũng không thúc thu bằng mọi giá mà bỏ qua điều kiện đã cam kết với khách.
Dùng lịch tiền theo tuần
Lập bốn tuần tới với số dư đầu, tiền chắc thu, tiền phải trả và số cuối. Tách tiền dự kiến nhưng chưa chắc khỏi khoản đã được xác nhận. Tuần âm tiền chính là điểm cần hành động: thu nhanh hơn, hoãn khoản chi được phép hoặc xem nguồn bổ sung phù hợp.
Doanh thu là kết quả bán hàng; tiền mặt là khả năng thanh toán đúng thời điểm. Theo dõi cả hai giúp cửa hàng tăng trưởng mà không bất ngờ thiếu tiền ở ngày phải trả nhà cung cấp.
